ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛИТ КПД" ИНН:0273004854 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20822158 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года316296
11504 Основные средства на конец предыдущего года6296155
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года316296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6296155
12103 Запасы на конец отчетного года265172479
12104 Запасы на конец предыдущего года172479619
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98521044710274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104471027411902
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года266479863
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4798631962
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103831109811616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110981161614483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104141116011712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111601171214638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года393939
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года393939
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года303030
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года303030
13603 Резервный капитал на конец отчетного года101010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9498101789975
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10178997512873
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95771025710054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102571005412952
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8379031651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90316511679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8379031658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90316581686
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104141116011712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111601171214638
21103 Выручка за отчетный год133341859414435
21104 Выручка за предыдущий год185941443515167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134681760715215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176071521512351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-134987-780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год987-7802816
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-134987-780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год987-7802816
23403 Прочие доходы за отчетный год98830353
23404 Прочие доходы за предыдущий год830353651
23503 Прочие расходы за отчетный год64410931697
23504 Прочие расходы за предыдущий год10931697689
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-680724-2124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год724-21242778
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год521474462
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-680203-2598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203-25982316
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-680203-2598
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год203-25982316

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-680)/Стоимость активов (10414) = -6.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13468+0+0) = -0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-134)/Выручка (13334) = -1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-680)/Выручка (13334) = -5.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.442

Индекс Альтмана Z = 17.381

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (12.09), коэффициент текущей ликвидности (12.41), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-1%), рентабельность компании (-5.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИТ КПД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить