Общество с ограниченной ответственностью "Вега" ИНН:0273005537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22683554 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года790792793
11504 Основные средства на конец предыдущего года792793795
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года790792793
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года792793795
12103 Запасы на конец отчетного года777
12104 Запасы на конец предыдущего года7710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13829721004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9721005466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16926037
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2603754
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155812391048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12391049530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234820311840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203118411325
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231520011732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20011732904
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3330108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30109421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3330108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30109421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234820311840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203118411325
21103 Выручка за отчетный год9829681020
21104 Выручка за предыдущий год96810190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год610655411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6554110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год372313609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3136080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год372313609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3136080
23503 Прочие расходы за отчетный год58440
23504 Прочие расходы за предыдущий год4400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год314269829
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2698280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год314269829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2698280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26900
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31199100
32008 Величина капитала на 31200100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31230500
33008 Величина капитала на 31231500
36003 Чистые активы на 31231400
36004 Чистые активы на 31200100
41103 Поступления – всего за отчетный год74300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год60300
41193 Прочие поступления за отчетный год14000
41203 Платежи – всего за отчетный год83400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год38000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16800
41293 Прочие платежи за отчетный год28600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (314)/Стоимость активов (2348) = 13.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (610+0+0) = 60.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (372)/Выручка (982) = 37.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (314)/Выручка (982) = 31.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 70.152

Индекс Альтмана Z = 79.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.12), коэффициент быстрой ликвидности (47), коэффициент текущей ликвидности (47.21), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (37.88%), рентабельность компании (31.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить