ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИНА" ИНН:0273006900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22690086 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8361480
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года361481720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8361480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года361481720
12103 Запасы на конец отчетного года2638560856103333
12104 Запасы на конец предыдущего года5608561033331526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9279262304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79262304217
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4395115830
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5115839380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3169619864550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6198645545830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3177623466034755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6234660347553011
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6006006000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6006006000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4848480
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4848480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1094216622980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2166229810960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1742281429461744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года281429461744870
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6961396412854
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года69613964120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1435272422612599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2724226125991287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1435272422610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2724226125990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3177623466034755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6234660347553011
21103 Выручка за отчетный год12138194672724827705
21104 Выручка за предыдущий год19467272482770524944
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9263148462071025749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14846207102100924510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2875462165380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4621653866960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3343397043990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3970439947400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46865121390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год651213919560
23403 Прочие доходы за отчетный год1503784200
23404 Прочие доходы за предыдущий год3784200490
23503 Прочие расходы за отчетный год754116113571083
23504 Прочие расходы за предыдущий год116113571083968
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1072-13212020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13212028730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1072-1321202873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1321202873-124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1072-13212020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13212028730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1072)/Стоимость активов (3177) = -33.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9263+3343+0) = -3.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-468)/Выручка (12138) = -3.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1072)/Выручка (12138) = -8.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.337

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.214

Индекс Альтмана Z = 1.493

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.493<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-3.86%), рентабельность компании (-8.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить