Закрытое акционерное общество "Башторгодежда" ИНН:0273007069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01447720 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5604793185519353
11504 Основные средства на конец предыдущего года79318551935314470
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года260499179197179197179581
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56042684301877480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2684301877481885500
12103 Запасы на конец отчетного года22624124612541249
12104 Запасы на конец предыдущего года1246125412495222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23060429913687439597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42991368743804528586
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5679220195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79220195461
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года250358151560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1515612870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29609844331386120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4433138612410410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301702312761226360229591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312761226360229591228320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5850585058500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5850585058500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4625646256462560
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4625646256462560
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2922922920
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2922922920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1649114518142810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1451814281139230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68889669166667966321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66916666796632164893
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года171782171943649740
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1719436497400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года171782171943649740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года171943649749460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61031739029470786713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73902947078671387876
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6103173902947070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73902947071623240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301702312761226360229591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312761226360229591228320
21103 Выручка за отчетный год270884378937416647
21104 Выручка за предыдущий год437893741664739119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161006214383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25478437893120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43789312165130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1172229869550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год22986955105000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2263173215070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1732150737490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год220433488500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34885022640
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год211800
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год180510
23203 Проценты к получению за отчетный год15000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2330756399194
23304 Проценты к уплате за предыдущий год563991946056
23403 Прочие доходы за отчетный год42635060
23404 Прочие доходы за предыдущий год509476
23503 Прочие расходы за отчетный год1031273631
23504 Прочие расходы за предыдущий год2736312313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20042884480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28844814990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31339071
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год339071125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19732553581428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2553581428500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19732553580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25535814280
32003 Величина капитала на 315850000
32005 Величина капитала на 3146256000
32006 Величина капитала на 31292000
32007 Величина капитала на 3114518000
32008 Величина капитала на 3166916000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1973000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1973000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1973000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1973000
33003 Величина капитала на 315850000
33005 Величина капитала на 3146256000
33006 Величина капитала на 31292000
33007 Величина капитала на 3116491000
33008 Величина капитала на 3168889000
36003 Чистые активы на 3168889000
36004 Чистые активы на 3166916000
41103 Поступления – всего за отчетный год22505000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6342000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3539000
41193 Прочие поступления за отчетный год12624000
41203 Платежи – всего за отчетный год61138000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9043000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1192000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год21877000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год60000
41293 Прочие платежи за отчетный год28966000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-38633000
42103 Поступления – всего за отчетный год21000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год21000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год21000
43103 Поступления – всего за отчетный год38602000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год38602000
43203 Платежи – всего за отчетный год13000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год13000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год38589000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-23000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1973)/Стоимость активов (301702) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22043)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1610+1172+2263) = 436.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22043)/Выручка (27088) = 81.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1973)/Выручка (27088) = 7.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.296

Индекс Альтмана Z = 5.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (4.85), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (81.38%), рентабельность компании (7.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Башторгодежда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить