АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТЕКЛОНИТ" ИНН:0273007598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00205009 ОКВЭД:26.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года94111149167
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года111149167135
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года3438173926371
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года17392637120
11503 Основные средства на конец отчетного года233595263181315488461192
11504 Основные средства на конец предыдущего года263181315488461192496929
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2926309933223322
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3099332233223330
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года210528070343
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года80703430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года261105267371319885465395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года267371319885465395500414
12103 Запасы на конец отчетного года13492334689114244191647
12104 Запасы на конец предыдущего года34689114244191647175432
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3669787878
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7878781699
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года745165341502289712274827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года341502289712274827144377
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года550001090008500054433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2442381659786500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8165978650045186
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года94119213
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1921330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года909121512947513822552065
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года512947513822552065421157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11702267803188337071017460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7803188337071017460921571
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102116102116102116102116
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102116102116102116102116
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года43386433904777748700
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года43390477774870051189
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5106510651065106
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5106510651065106
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года558958553635514573380931
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года553635514573380931338743
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года709566704247669572536853
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года704247669572536853497154
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1091420720030100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года16776186912110928888
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года18691211092888823736
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года125918186912830958988
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года186912830958988186790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года259446070176345566
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66574453505175257606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45350517525760655760
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8680119881385618405
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11988138561840517511
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года42424242
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4242420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33474257380135826421619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57380135826421619237627
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11702267803188337071017460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7803188337071017460921571
21103 Выручка за отчетный год871909871299816511933800
21104 Выручка за предыдущий год8712998165119338001568179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год710014673162585007651751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6731625850076517511089623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161895198137231504282049
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год198137231504282049478556
22103 Коммерческие расходы за отчетный год41170221535381
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48770535381252
22203 Управленческие расходы за отчетный год111665188452244567207496
22204 Управленческие расходы за предыдущий год139903244567207496273760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90609464-1359874172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9464-1359874172204544
23203 Проценты к получению за отчетный год3166369889088367
23204 Проценты к получению за предыдущий год3698890883674868
23303 Проценты к уплате за отчетный год2218626343093238372
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2634309323837228074
23403 Прочие доходы за отчетный год314234756739435270750
23404 Прочие доходы за предыдущий год4756733824370750155017
23503 Прочие расходы за отчетный год134211191618599958113
23504 Прочие расходы за предыдущий год1191612989058113223498
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80424617917273156804
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4617917273156804112857
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4591139214776911021
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13921477691102136385
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1068226854444812
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год22685444481213540
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1915-2418-77795152
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2418-77795152-274
24603 Прочее за отчетный год47122932
24604 Прочее за предыдущий год122932320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53193467513271939699
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год346751327193969976426
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53193467513271939699
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год346751327193969976426
32003 Величина капитала на 31102116102116102116102116
32005 Величина капитала на 3143390477774870051189
32006 Величина капитала на 315106510651065106
32007 Величина капитала на 31553635514573380931338743
32008 Величина капитала на 31704247669572536853497154
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53193467413271939699
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)53193467413271939699
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53193467413271939699
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)53193467413271939699
33003 Величина капитала на 31102116102116102116102116
33005 Величина капитала на 3143386433904777748700
33006 Величина капитала на 315106510651065106
33007 Величина капитала на 31558958553634514573380931
33008 Величина капитала на 31709566704246669572536853
36003 Чистые активы на 31709566704247669572536853
36004 Чистые активы на 31704247669572536853497154
41103 Поступления – всего за отчетный год6048899164881232034950059
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5746148965311181556847153
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год20940156832083223280
41193 Прочие поступления за отчетный год933542742964679626
41203 Платежи – всего за отчетный год10593398371839077551009797
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год795903645831541281636797
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год108351125226180339179628
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2167228103156837949
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6905138964909812495
41293 Прочие платежи за отчетный год12650849420105469142928
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-45445079305324279-59738
42103 Поступления – всего за отчетный год57801135093134072921
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год788109311340546
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год55000109000068779
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год20131516203596
42203 Платежи – всего за отчетный год279815585827136114374
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год27728858313615209
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год253000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2982079235-25796-41453
43103 Поступления – всего за отчетный год687983364007305161029490
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год687983364007305161029490
43203 Платежи – всего за отчетный год3199961136001028170972971
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3199961136001028170972971
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год367987-77200-29765456519
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5664381340829-44672
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-593-467-543-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5319)/Стоимость активов (1170226) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (710014+41170+111665) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9060)/Выручка (871909) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5319)/Выручка (871909) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.54

Х5 = Выручка/Активы = 0.745

Индекс Альтмана Z = 1.933

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.933<2.9)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.31), коэффициент текущей ликвидности (2.72), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕКЛОНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить