Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие "ПАМИР" ИНН:0273008834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20670760 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года389407425442
11504 Основные средства на конец предыдущего года407425442463
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3894074250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4074254420
12103 Запасы на конец отчетного года986772265834543
12104 Запасы на конец предыдущего года7722658345431556
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года857129850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1298500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103661351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года661351298
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1946908665890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9086658948940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2335949370145336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9493701453362317
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года456705957560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7059575633720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года956755962563872
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7559625638721332
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137919347581464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19347581464985
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137919347580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193475814640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2335949370145336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9493701453362317
21103 Выручка за отчетный год69642327654910542
21104 Выручка за предыдущий год232765491054211424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57121847516512619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18475165830911110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125248013840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год480138422330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3093185414590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1854145943100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1841-1374-750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1374-75-20770
23403 Прочие доходы за отчетный год5340489444653899
23404 Прочие доходы за предыдущий год4894446532992896
23503 Прочие расходы за отчетный год8821975167018
23504 Прочие расходы за предыдущий год1975167018426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2617154527200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1545272012040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2617154527201804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1545272012042784
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2617154527200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1545272012040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2617)/Стоимость активов (2335) = 112.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5712+3093+0) = -20.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1841)/Выручка (6964) = -26.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2617)/Выручка (6964) = 37.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.693

Индекс Альтмана Z = 13.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-26.44%), рентабельность компании (37.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью многопрофильное предприятие ПАМИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить