ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАШКОМСНАБ" ИНН:0273010456 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03411985 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2727270
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2727270
11503 Основные средства на конец отчетного года25407274902734827922
11504 Основные средства на конец предыдущего года27490273482792230171
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года818181642
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года818181546
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6676215020
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6215023740
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2572572570
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2572571600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2643928476282150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2847628215285640
12103 Запасы на конец отчетного года70272214081593
12104 Запасы на конец предыдущего года722140815931748
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4414414410
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4414414240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131349489818113471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года948981811220116165
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1515150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15157620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132739439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года739439266
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1442510674101110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1067410111155030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40864391503832644067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39150383264406748896
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8181810
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8181810
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года9490949094900
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года9490949094900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1616160
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1616160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1624161816010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1618160115020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11211112051118811089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11205111881108910951
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22510225102251025756
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22510225102575631104
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5440
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2251522514225140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2251422514257590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3842340112076
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года340112076112
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3283201744917130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2017449171306713
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13131313
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13131313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7138543146240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5431462472190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40864391503832644067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39150383264406748896
21103 Выручка за отчетный год13984147241624618178
21104 Выручка за предыдущий год14724162461817817499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7002336613444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1398414024162230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1402416223178120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1311714379135700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1437913570129290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год867-35526530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-355265348830
23303 Проценты к уплате за отчетный год47228015753800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год280157538004277
23403 Прочие доходы за отчетный год81624193312
23404 Прочие доходы за предыдущий год16241932971889
23503 Прочие расходы за отчетный год26488610711083
23504 Прочие расходы за предыдущий год886107110831539
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1391032270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1032273120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115204256174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год204256303125
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4165820
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год65821120
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год461191280
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1191281290
24603 Прочее за отчетный год64000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61799138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17991383
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год617990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17991380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (40864) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (867)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+13117+0) = 6.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (867)/Выручка (13984) = 6.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (13984) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.378

Индекс Альтмана Z = 2.208

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.208<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (6.2%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКОМСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить