ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО "АР НУВО" ИНН:0273013506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27308223 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5997644635353674
11504 Основные средства на конец предыдущего года6446353536743115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5997644635350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6446353536740
12103 Запасы на конец отчетного года2413285028934123
12104 Запасы на конец предыдущего года2850289341234210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1117587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1758659
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263212137347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212137348274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2687307930880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3079308844770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8684952566238151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9525662381517658
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1518000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1801000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1518180114381314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1801143813141443
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года350750750750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года750750750750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6816697444356087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6974443560875465
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7166772451850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7724518568370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8684952566238151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9525662381517658
21103 Выручка за отчетный год31008330853121826334
21104 Выручка за предыдущий год33085312182633432047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31008151918270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3308518279630
22203 Управленческие расходы за отчетный год29624000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31566000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1384151918270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151918279630
23403 Прочие доходы за отчетный год383474405220
23404 Прочие доходы за предыдущий год474405220297
23503 Прочие расходы за отчетный год463310244390
23504 Прочие расходы за предыдущий год310244390324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1304168319880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168319887930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год358328303263
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год328303263353
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94613551685530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13551685530861
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год946000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1355000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (946)/Стоимость активов (8684) = 10.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+29624) = 4.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1384)/Выручка (31008) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (946)/Выручка (31008) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = -1.53

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (4.46%), рентабельность компании (3.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕКЛАМНОЕ АГЕНТСТВО АР НУВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить