ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРЛИЦА" ИНН:0273016176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33788925 ОКВЭД:17.54.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года312230803027
12104 Запасы на конец предыдущего года308030273325
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8101
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13416
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320830813062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года308130623365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320830813062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года308130623365
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года309300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года301900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310451251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30302512404
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10430302811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года512811961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10430302811
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года512811961
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320830813062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года308130623365
21103 Выручка за отчетный год197621802770
21104 Выручка за предыдущий год218027702368
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180217582374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175823741980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год174422396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год422396388
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год174422396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год422396388
23503 Прочие расходы за отчетный год100422442
23504 Прочие расходы за предыдущий год422442108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год740-46
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год740-46
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7400
41103 Поступления – всего за отчетный год202300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год202300
41203 Платежи – всего за отчетный год201800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год45000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год89500
41293 Прочие платежи за отчетный год67300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (3208) = 2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1802+0+0) = 9.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (174)/Выручка (1976) = 8.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (1976) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.846

Х5 = Выручка/Активы = 0.616

Индекс Альтмана Z = 13.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (30.85), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (8.81%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРЛИЦА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить