Открытое акционерное общество Торговая Фирма "Дуслык" ИНН:0273016521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01456050 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года757858
11504 Основные средства на конец предыдущего года858977
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года757858
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года858977
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2151942
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2521
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2158968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96893
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29151826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18261070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года292292
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года292292
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года50175017
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года50175017
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3821-5277
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5277-5623
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32-314
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14271794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17941384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14271794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17941384
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29151826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18261070
21103 Выручка за отчетный год2368120170
21104 Выручка за предыдущий год2017017437
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29595717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57173348
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2072214453
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1445314089
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1887613548
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1354815314
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1846905
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год905-1225
23503 Прочие расходы за отчетный год2320
23504 Прочие расходы за предыдущий год2020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1823885
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год885-1245
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год473470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47037
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1350415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год415-1282
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1350415
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год415-1282
32003 Величина капитала на 31292292
32005 Величина капитала на 3150175017
32007 Величина капитала на 31-5208-5623
32008 Величина капитала на 31101-314
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1350415
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1350415
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1350415
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1350415
33003 Величина капитала на 31292292
33005 Величина капитала на 3150175017
33007 Величина капитала на 31-3858-5277
33008 Величина капитала на 31145132
36003 Чистые активы на 31291532
41103 Поступления – всего за отчетный год2602322254
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2602322254
41203 Платежи – всего за отчетный год2603322240
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год98379073
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год72196544
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год336178
41293 Прочие платежи за отчетный год86416445
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1014
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1014

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1350)/Стоимость активов (2915) = 46.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2959+18876+0) = 8.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1846)/Выручка (23681) = 7.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1350)/Выручка (23681) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.463

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.043

Индекс Альтмана Z = 8.451

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (7.8%), рентабельность компании (5.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Торговая Фирма Дуслык

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить