ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "УФА МОТОР ИНВЕСТ" ИНН:0273017691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33819471 ОКВЭД:67.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62292961
11504 Основные средства на конец предыдущего года22929611301
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года182717781400599
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года17781400599362
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1833180014921568
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1800149215681671
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14533082923841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3083023841118686
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года63927378825640
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27378825640414506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19849127256286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года491272462863129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22903258443735778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3258443735778536329
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41235058592937346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5058592937346538000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года466546652344516445
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4665234451644516445
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-545-861063720365
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-86106372036513523
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41204579568136810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года457956813681029968
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года43000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года430021000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года343652265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4365226555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3436248536
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года436248536487032
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41235058592937346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5058592937346538000
21103 Выручка за отчетный год17264089443282166190
21104 Выручка за предыдущий год40894432821661902169462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15183726502662130704
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37265026621307042121539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год208363-593835486
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год363-59383548647923
22203 Управленческие расходы за отчетный год883192947738314
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19294773831410711
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-675-1566-1071127172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1566-107112717237212
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год14550156739
23203 Проценты к получению за отчетный год17074118834906
23204 Проценты к получению за предыдущий год7411883490649189
23403 Прочие доходы за отчетный год50677237947760
23404 Прочие доходы за предыдущий год772379477604157
23503 Прочие расходы за отчетный год54273041716584
23504 Прочие расходы за предыдущий год7304171658419385
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-541-1436-105256609
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1436-105256609-16218
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-434300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4300-3
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год48378801236
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год378801236292
24603 Прочее за отчетный год10003
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-460-1101-97286842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1101-97286842-15937
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-460-1101-97286842
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1101-97286842-15937
32003 Величина капитала на 314665234451644516445
32007 Величина капитала на 31-86106372036513523
32008 Величина капитала на 31457956813681029968
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4601072397280
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)46029502381290
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))460110197280
33218 Убыток (ИТОГО)460110197280
33003 Величина капитала на 31466546652344516445
33007 Величина капитала на 31-545-861063720365
33008 Величина капитала на 3141204579568136810
36003 Чистые активы на 3141204579568136810
36004 Чистые активы на 31457956803681029968
41103 Поступления – всего за отчетный год3279567036141543756
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1300556534294215
41193 Прочие поступления за отчетный год19791051847543539
41203 Платежи – всего за отчетный год357279151830134097
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14544254132958124
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год632160628683892
41293 Прочие платежи за отчетный год1486204721381805
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-293-224517840509659
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-293-2233-35613178

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-460)/Стоимость активов (4123) = -11.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1518+0+883) = -28.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-675)/Выручка (1726) = -39.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-460)/Выручка (1726) = -26.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 550.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 550.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1373.333

Индекс Альтмана Z = 1444.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (66), коэффициент быстрой ликвидности (550.33), коэффициент текущей ликвидности (550.33), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-39.11%), рентабельность компании (-26.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ УФА МОТОР ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить