ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "АТОЛЛ ПЛЮС" ИНН:0273018504 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33831621 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года778900
11504 Основные средства на конец предыдущего года778900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года778977897789
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года778977890
12103 Запасы на конец отчетного года384138421124
12104 Запасы на конец предыдущего года384211240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9413108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года393538891266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года388912660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11724116789055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1167890550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11714116689045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1166890450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11714116689045
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1166890450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11724116789055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1167890550
21103 Выручка за отчетный год88261695910244
21104 Выручка за предыдущий год16958102440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11615162729530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1627295300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2789687714
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6867140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2789687714
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6867140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2789687714
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6867140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2789550571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6865710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2789)/Стоимость активов (11724) = -23.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2789)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11615+0+0) = -24.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2789)/Выручка (8826) = -31.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2789)/Выручка (8826) = -31.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.238

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.238

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -6.73

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-31.6%), рентабельность компании (-31.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АТОЛЛ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить