ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИАДУК" ИНН:0273020278 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39966842 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года575575575575
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года575575575575
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8121000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8696575575575
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года575575575575
12103 Запасы на конец отчетного года2467000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года948525019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250190
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3427000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16101955
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101955168
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года517000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15912351974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года351974168
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24608610594649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610594649743
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года414403351237
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года403351237219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года424413361247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года413361247229
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15848000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8336197233402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197233402514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24184197233402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197233402514
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24608610594649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610594649743
21103 Выручка за отчетный год8078366514393
21104 Выручка за предыдущий год366366393371
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7376000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год702366514393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366366393371
22203 Управленческие расходы за отчетный год542295366364
22204 Управленческие расходы за предыдущий год295171364362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1607114829
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71195299
23203 Проценты к получению за отчетный год84000
23303 Проценты к уплате за отчетный год204000
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год32656
23504 Прочие расходы за предыдущий год6265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146514323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65193234
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год313295
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год115211418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52154184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год115211418
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52154184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (24608) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7376+0+542) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (8078) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (8078) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 2.046

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.046<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИАДУК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить