Общество с ограниченной ответственностью "Элита-Сервис" ИНН:0273020990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39976409 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83258665
11504 Основные средства на конец предыдущего года866510570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83258665
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года866510570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225131
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85508796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года879610675
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-1638-2679
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-2679-3211
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11371041
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1041532
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1-1138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1138-2179
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58647926
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года79260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26872008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200812854
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85519934
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года993412854
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85508796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года879610675
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22091965
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19651753
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2209-1965
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1965-1753
23403 Прочие доходы за отчетный год35183204
23404 Прочие доходы за предыдущий год32042648
23503 Прочие расходы за отчетный год172198
23504 Прочие расходы за предыдущий год198363
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11371041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1041532
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11371041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1041532
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11371041
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1041532

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1137)/Стоимость активов (8550) = 13.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2209+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2209)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1137)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = -0.562

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элита-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить