Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие "ДиасПро" ИНН:0273021539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39984354 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года44
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года44
11503 Основные средства на конец отчетного года480
11504 Основные средства на конец предыдущего года8090
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7373
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7373
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81162
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157167
12103 Запасы на конец отчетного года18751665
12104 Запасы на конец предыдущего года16651717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24074205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42053399
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года50
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года55
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131192
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44546001
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60065313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45356163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61635480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2222
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41313948
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39483242
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41633980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39803274
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1580
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2141623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16232206
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2142183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16232206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45356163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61635480
21103 Выручка за отчетный год30663626
21104 Выручка за предыдущий год36263104
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13132267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22672576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17531359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1359528
22203 Управленческие расходы за отчетный год19101156
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1156224
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157203
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203304
23403 Прочие доходы за отчетный год585912
23404 Прочие доходы за предыдущий год912899
23503 Прочие расходы за отчетный год199232
23504 Прочие расходы за предыдущий год232119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год229883
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8831084
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год177217
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год183706
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год706867
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год183706
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год706867
32003 Величина капитала на 31100
32005 Величина капитала на 31220
32007 Величина капитала на 3139480
32008 Величина капитала на 3139800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1830
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1830
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1830
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1830
33003 Величина капитала на 31100
33005 Величина капитала на 31220
33007 Величина капитала на 3141310
33008 Величина капитала на 3141630
36003 Чистые активы на 3141630
36004 Чистые активы на 3139800
41103 Поступления – всего за отчетный год60790
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год48490
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год320
41193 Прочие поступления за отчетный год11980
41203 Платежи – всего за отчетный год65940
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24110
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7250
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2670
41293 Прочие платежи за отчетный год31910
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5150
42103 Поступления – всего за отчетный год4240
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год4240
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4240
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (183)/Стоимость активов (4535) = 4.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1313+0+1910) = -4.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157)/Выручка (3066) = -5.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (183)/Выручка (3066) = 5.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.191

Индекс Альтмана Z = 18.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (11.43), коэффициент текущей ликвидности (20.79), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-5.12%), рентабельность компании (5.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-производственное предприятие ДиасПро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить