ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА" ИНН:0273021610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20673735 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3432881852211105534
11504 Основные средства на конец предыдущего года88185221110553418582
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34328818522110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8818522111055340
12103 Запасы на конец отчетного года2755701113172398850
12104 Запасы на конец предыдущего года11131723988500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1861610481463625327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10481463655591007
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7825000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года239563130704
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5631307046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3022501223612577180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122361257718253310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года305682210546259929130865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21054625992913086519595
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года721841342250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4134225-28150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72284144235-2805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4144235-2805-2579
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1019263038841634
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2630388416344513
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2974351988342558101888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года198834255810188816161
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года493801301480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2984542064022596940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2064022596941336700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года305682210546259929130865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21054625992913086519595
21103 Выручка за отчетный год447761540666676500
21104 Выручка за предыдущий год15406666765000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год372371393860321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139386000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75391468066760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1468066765000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2299420426000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год420426003210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52401047640760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1047640761790
23303 Проценты к уплате за отчетный год47700239
23503 Прочие расходы за отчетный год9071465279201
23504 Прочие расходы за предыдущий год146527920110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3856901138070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90113807-2230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77118027673
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год180276730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год308572093040-226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72093040-226-682
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-3300000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3085390930400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39093040-2260
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314134000
32008 Величина капитала на 314144000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3085000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3085000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3085000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3085000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 317218000
33008 Величина капитала на 317228000
36003 Чистые активы на 317228000
36004 Чистые активы на 314144000
41103 Поступления – всего за отчетный год39594000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22584000
41193 Прочие поступления за отчетный год17010000
41203 Платежи – всего за отчетный год37885000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29308000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год632000
41293 Прочие платежи за отчетный год7945000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1709000
43103 Поступления – всего за отчетный год200000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год200000
43203 Платежи – всего за отчетный год2233000
43293 Прочие платежи за отчетный год2233000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2033000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-324000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3085)/Стоимость активов (305682) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37237+0+2299) = 13.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5240)/Выручка (44776) = 11.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3085)/Выручка (44776) = 6.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 0.25

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (11.7%), рентабельность компании (6.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ СТРОИТЕЛЬСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить