Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоСофт" ИНН:0273021786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39988453 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года474495913620
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года959136214030
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года1811515113940
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года5151139400
11503 Основные средства на конец отчетного года14075138851510316480
11504 Основные средства на конец предыдущего года13885151031648015730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2063019995178590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1999517859178830
12103 Запасы на конец отчетного года15142046
12104 Запасы на конец предыдущего года142046327
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12085271763574946713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27176357492346323304
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года206271507029070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года150702907232500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1391299185158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12991851581894
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3286642389478610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4238947861469170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53496623846572064800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62384657206480042531
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4785951546527450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5154652745520770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47881515685276752099
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51568527675209924736
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5615108161295312701
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10816129531270117795
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года561510816129530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1081612953127010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53496623846572064800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62384657206480042531
21103 Выручка за отчетный год575445980670353109329
21104 Выручка за предыдущий год598067035310932953281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42829387314261771269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38731426175943645697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1471521075277360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2107527736498930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22124660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год246600
22203 Управленческие расходы за отчетный год1371410465113230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1046511323118330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78010586163470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1058616347380600
23203 Проценты к получению за отчетный год15786429860
23204 Проценты к получению за предыдущий год642986820
23403 Прочие доходы за отчетный год401230142
23404 Прочие доходы за предыдущий год12306041
23503 Прочие расходы за отчетный год644196810551651
23504 Прочие расходы за предыдущий год1968105516511961
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17549383162780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год938316278365510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год463218833787449
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2188337874491406
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129171951290029102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год719512900291024258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12917195129000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год719512900291020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1291)/Стоимость активов (53496) = 2.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (780)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42829+221+13714) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (780)/Выручка (57544) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1291)/Выручка (57544) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.527

Индекс Альтмана Z = 12.592

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (2.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкоСофт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить