Общество с ограниченной ответственностью "фирма "Лакокрасочные материалы" ИНН:0273021994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39990510 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23809262192259320314
11504 Основные средства на конец предыдущего года26219227212030820820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2380926219225930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2621922721203080
12103 Запасы на конец отчетного года65918591922311243
12104 Запасы на конец предыдущего года185919278112369508
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года797116276819082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11627681822212891
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6938510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14583091269430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309126998195110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25267293104953640641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29310497193981943219
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5967-7368-52900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7368-5106-71430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5957-7358-5280-7166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7358-5096-7133-3681
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года977297721367414733
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9772136741473311565
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года97729772136740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года977213674147330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21452268964114233074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26896411413221935335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2145226896411420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2689641141322190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25267293104953640641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29310497193981943219
21103 Выручка за отчетный год92837775154192139219
21104 Выручка за предыдущий год777515419213921981379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5413238612743889465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92837721218060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год772121806117810
22203 Управленческие расходы за отчетный год996911122189170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1112218903150110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-686-340128890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34012903-32300
23403 Прочие доходы за отчетный год3590227062721111
23404 Прочие доходы за предыдущий год2270627211111954
23503 Прочие расходы за отчетный год1292215671036907
23504 Прочие расходы за предыдущий год2156710369071481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1612-226221250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22622139-30260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год370030419
24603 Прочее за отчетный год-15902420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1401-22621853-3486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22621868-3445-7613
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1401-226218530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22621868-34450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1401)/Стоимость активов (25267) = 5.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9969) = -6.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-686)/Выручка (9283) = -7.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1401)/Выручка (9283) = 15.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.191

Индекс Альтмана Z = -4.78

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-7.39%), рентабельность компании (15.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Лакокрасочные материалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить