ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ" ИНН:0273023920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42983778 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года29211970
12104 Запасы на конец предыдущего года11970122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221401381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года401381161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года414112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года527524465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года524465395
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года527524465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года524465395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года669138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года913847
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года669138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года913847
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года527524465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года524465395
21103 Выручка за отчетный год118212282488
21104 Выручка за предыдущий год122824882273
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7389492106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94921061963
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год444279382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год279382310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год409272283
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год272283218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35799
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79992
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35799
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79992
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12018
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67974
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28679
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (527) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (738+409+0) = 3.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (1182) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (1182) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.356

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (3.56), коэффициент текущей ликвидности (7.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА УРАЛПРОМКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить