ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УКС" ОАО "СТРОИТЕЛЬ" ИНН:0273025893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45219517 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года209341474606
11504 Основные средства на конец предыдущего года3414746062
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6285628562856285
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6285628562856285
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6494662667596891
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6626675968916287
12104 Запасы на конец предыдущего года1501501500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322325321936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года325321936935
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1021053183612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10531836122524
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года233856
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года65715366591704
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153665917043464
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7151816274188595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8162741885959751
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года832824814707
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года824814707694
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года842834824717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года834824717704
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6309732865947878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7328659478789047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6309732865947878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7328659478789047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7151816274188595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8162741885959751
21103 Выручка за отчетный год369139614241223
21104 Выручка за предыдущий год1396142412233506
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136818872595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8188725952789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год233578552628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год578552628717
22203 Управленческие расходы за отчетный год183525531445
22204 Управленческие расходы за предыдущий год525531445577
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год505321183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5321183140
23503 Прочие расходы за отчетный год394012180
23504 Прочие расходы за предыдущий год4012180132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111313417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131341730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32736
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81010713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101071324
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81010713
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101071324
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31824814707694
32008 Величина капитала на 31834824717704
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81010713
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)81010713
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81010713
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)81010713
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31832824814707
33008 Величина капитала на 31842834824717
36003 Чистые активы на 31842834824717
36004 Чистые активы на 31834824717704
41103 Поступления – всего за отчетный год4405336643143116051
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4405330100
41203 Платежи – всего за отчетный год4500435773186017977
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год526538726
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год233823844662
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год710120
41293 Прочие платежи за отчетный год447123487596616589
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-951870-429-1926
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-951870-429-1912

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (7151) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (136+0+183) = 15.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (369) = 13.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (369) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = -5.026

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (13.55%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УКС ОАО СТРОИТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить