Общество с ограниченной ответственностью "ИнКомСервис" ИНН:0273026657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45229023 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1079174200
11504 Основные средства на конец предыдущего года1742000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года155000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1234174200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1742000
12103 Запасы на конец отчетного года550474634361
12104 Запасы на конец предыдущего года474634361341
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года109212130
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2121300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6291035218128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1035218120428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года572457431208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года457431208206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1860217812960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217812966970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309439201296697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392012966971189
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года169217328710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17328714560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17021742881466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1742881466309
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года230000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11622178415231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2178415231447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139221784150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21784152310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309439201296697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392012966971189
21103 Выручка за отчетный год66311164947104344
21104 Выручка за предыдущий год11649471043444288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64721054840883521
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10548408835214220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15911016220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11016228230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15911016220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11016228230
23403 Прочие доходы за отчетный год3006
23503 Прочие расходы за отчетный год1953624177
23504 Прочие расходы за предыдущий год362417721
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3310655980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10655986520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161204119130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20411913019
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год155000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39861479522
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86147952275
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-398614150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8614151570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39)/Стоимость активов (3094) = -1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6472+0+0) = 2.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (6631) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39)/Выручка (6631) = -0.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.223

Индекс Альтмана Z = 2.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (2.4%), рентабельность компании (-0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнКомСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить