Общество с ограниченной ответственностью "Неон" ИНН:0273026840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45231062 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1918403657206133
11504 Основные средства на конец предыдущего года4036572061335233
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1918403657200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4036572061330
12103 Запасы на конец отчетного года6532702846522658
12104 Запасы на конец предыдущего года7028465226580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2177821054101028223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210461010278459551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8115146617994
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14661799421
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года671431380
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года143138300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3649229691153160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2968315316109750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38410337272103617108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33719210361710816475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3509348332930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3475329330030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3609358333933103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3575339331032807
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1470147014701470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1470147014701470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1470147014700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1470147014700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1931014927128639051
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года149271286390519250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140211374733103484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13747331034842948
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3333128674161730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2867416173125350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38410337272103617108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33719210361710816475
21103 Выручка за отчетный год273159178113137385170018
21104 Выручка за предыдущий год178113137385170018174774
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267031171530131269168781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171530131178165863173240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6128658361160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6583620741550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5764477540770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4775407829180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год364180820390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1808212912370
23303 Проценты к уплате за отчетный год64613709420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год137094200
23403 Прочие доходы за отчетный год9322400
23404 Прочие доходы за предыдущий год24000
23503 Прочие расходы за отчетный год507234594803
23504 Прочие расходы за предыдущий год2346848031025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1432285030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2285034340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10938213138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46213138105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34190290296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182290296404
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год341902900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1822902960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Неон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Неон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Неон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (38410) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Неон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (267031+5764+0) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Неон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (364)/Выручка (273159) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Неон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (273159) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Неон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Неон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Неон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Индекс Альтмана Z = 3.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Неон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Неон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить