ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН "ПРОДУКТЫ - 41" ИНН:0273027347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45218245 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года888888
11504 Основные средства на конец предыдущего года888888
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года888888
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года888888
12103 Запасы на конец отчетного года132168266
12104 Запасы на конец предыдущего года168266345
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года98125180
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года125180171
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года340540927
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5409271178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5708331373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83313731697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6589211461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92114611785
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1044-1113-1183
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1113-1183-1030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-544-613-683
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-613-683-530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года690718743
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года718743793
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5128161401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81614011522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120215342144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153421442315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6589211461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92114611785
21103 Выручка за отчетный год263693401
21104 Выручка за предыдущий год693401908
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123525315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год525315601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14016886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16886307
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12113978
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13978296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19298
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29811
23503 Прочие расходы за отчетный год221
23504 Прочие расходы за предыдущий год211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1568
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1568

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (658) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (123+121+0) = 7.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (263) = 7.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (263) = 4.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.453

Индекс Альтмана Z = 0.332

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.83), рентабельность продукции (7.22%), рентабельность компании (4.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАГАЗИН ПРОДУКТЫ - 41

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить