Общество с ограниченной ответственностью "Ваир" ИНН:0273027548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45299255 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7187864969020
11504 Основные средства на конец предыдущего года8649690200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7187864969020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8649690200
12103 Запасы на конец отчетного года11494388721670
12104 Запасы на конец предыдущего года4388721670850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5427276529466112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2765294657332016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6921
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9218
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6582321238200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3212382077830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1377011861107227783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118611072277832883
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года779252003503612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52003503612623
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2123212321233544
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2123212335440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3855453950963627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4539509636272260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5978666272190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6662721971710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1377011861107227783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118611072277832883
21103 Выручка за отчетный год17271161771339310889
21104 Выручка за предыдущий год1617713393108899376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144279833898410795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141578984797710762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2844634444090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2020440929120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2844202022440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20202244940
23403 Прочие доходы за отчетный год6897881675
23404 Прочие доходы за предыдущий год978816751452
23503 Прочие расходы за отчетный год3393249071766
23504 Прочие расходы за предыдущий год32490717660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2573179314250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1793142530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год257317931425-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17931425-1053

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2573)/Стоимость активов (13770) = 18.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2844)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14427+0+0) = 19.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2844)/Выручка (17271) = 16.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2573)/Выручка (17271) = 14.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.303

Индекс Альтмана Z = 4.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (16.47%), рентабельность компании (14.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ваир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить