ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТЕХРЕСУРС" ИНН:0273027650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45300403 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года117413136921
12104 Запасы на конец предыдущего года131369210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143415233588417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15233588417404
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8322621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года226210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2691283843060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года283843064390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года269128384309487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28384309487428
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5662261-138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62261-132-191
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5001274511500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1274511500504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21351502340273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150234026760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2635277640480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277640486190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года269128384309487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28384309487428
21103 Выручка за отчетный год1499186019886951
21104 Выручка за предыдущий год1860198869510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1490204319393886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год204319393886195
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9-1834930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-183493650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9-1834930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-183493650
23503 Прочие расходы за отчетный год1516515
23504 Прочие расходы за предыдущий год16511271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-1994570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-199457530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-19939353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19939353-218

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (2691) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1490+0+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (1499) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (1499) = -0.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 1.36

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.36<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (-0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТЕХРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить