Общество с ограниченной ответственностью "Экспериментальный завод "Нефтехим" ИНН:0273027925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45305665 ОКВЭД:24.66

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2430560
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года30561080
11503 Основные средства на конец отчетного года7994741973746373
11504 Основные средства на конец предыдущего года7419737463733514
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года213000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8231744974300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7449743064810
12103 Запасы на конец отчетного года65291557274108037683
12104 Запасы на конец предыдущего года55727410803768341337
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года299550280
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5502818790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44135315362593028528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31536259302612620260
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3232320
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года32322320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126319446736898
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года319446736898169
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10718306960
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8306962920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11095491869724390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9186972439731090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119185993187986979590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99318798697959065438
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1031031030
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1031031030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3919233544258910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3354425891154720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40295346472699416575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34647269941657511872
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28754304872320227175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30487232022717527300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49072341842967335840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34184296733584026108
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1064000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7889064671528750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6467152875630150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119185993187986979590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99318798697959065438
21103 Выручка за отчетный год571222484866470673373848
21104 Выручка за предыдущий год484866470673373848338663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490183411781404963365399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год411781404963321581328879
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8103973085657100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7308565710522670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2918379515810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20500158110550
22203 Управленческие расходы за отчетный год3735558121488430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3841648843427630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1450114169152860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141691528684490
23303 Проценты к уплате за отчетный год4785259625002396
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2596250023961635
23403 Прочие доходы за отчетный год64084717783015
23404 Прочие доходы за предыдущий год84717783015301
23503 Прочие расходы за отчетный год2707236213482769
23504 Прочие расходы за предыдущий год2362134827693892
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год764910058132160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100581321662990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2214240527971596
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2405279715961966
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год371000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год213000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56487653104194703
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76531041947032592
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56487653104190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год76531041947030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5648)/Стоимость активов (119185) = 4.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (490183+29183+37355) = 2.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14501)/Выручка (571222) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5648)/Выручка (571222) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.519

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.511

Х5 = Выручка/Активы = 4.793

Индекс Альтмана Z = 5.609

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспериментальный завод Нефтехим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить