Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Юниор" ИНН:0273027940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45305702 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года114443
12104 Запасы на конец предыдущего года4434
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года418686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года686828
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16431823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1823139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21752952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2952971
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21752952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2952971
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года109109
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года109109
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8831111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1111380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9921220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1220489
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11831732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1732482
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11831732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1732482
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21752952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2952971
21103 Выручка за отчетный год77738688
21104 Выручка за предыдущий год86886761
21203 Себестоимость продаж за отчетный год831755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69427933
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79336761
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37894580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45805253
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31533353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33531508
23203 Проценты к получению за отчетный год12659
23204 Проценты к получению за предыдущий год590
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год199170
23504 Прочие расходы за предыдущий год17066
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30803243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32431442
24603 Прочее за отчетный год228362
24604 Прочее за предыдущий год362134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28522881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28811308
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28522881
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28811308

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2852)/Стоимость активов (2175) = 131.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (831+3789+0) = 68.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3153)/Выручка (7773) = 40.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2852)/Выручка (7773) = 36.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.311

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.416

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.839

Индекс Альтмана Z = 17.662

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (40.56%), рентабельность компании (36.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Юниор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить