Общество с ограниченной ответственностью "Сантехбыт" ИНН:0273027996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45308126 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136814311493
11504 Основные средства на конец предыдущего года143114931556
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136814311493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года143114931556
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1528531047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8531047730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года462015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201526
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1988731062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8731062756
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156623042555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230425552312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106422422482
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года224224822225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5026273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года627387
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5026273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года627387
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156623042555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230425552312
21103 Выручка за отчетный год177011581416
21104 Выручка за предыдущий год115814160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289313731131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137311310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1123-215285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2152850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1123-215285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2152850
23403 Прочие доходы за отчетный год-1100
23503 Прочие расходы за отчетный год442528
23504 Прочие расходы за предыдущий год25280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1178-240257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2402570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1178-2400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2402570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1178)/Стоимость активов (1566) = -75.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2893+0+0) = -38.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1123)/Выручка (1770) = -63.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1178)/Выручка (1770) = -66.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.752

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.752

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.12

Индекс Альтмана Z = -6.552

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-63.45%), рентабельность компании (-66.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехбыт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить