ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СЕРВИСЦЕНТР "ТЕХНОПЛАН" ИНН:0273028541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45316060 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7777
11504 Основные средства на конец предыдущего года7778
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1111110
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1111110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1818180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1818180
12103 Запасы на конец отчетного года3267317132663300
12104 Запасы на конец предыдущего года3171326633003471
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1141141140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1141141130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10555831364948064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8313649479516902
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192329248972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года329248972404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1412811927102190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1192710219123360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14146119451023712354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11945102371235410796
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2098204520970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2045209723310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2108205521072341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2055210723412091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120389890813010013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98908130100138705
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12038989081300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98908130100130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14146119451023712354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11945102371235410796
21103 Выручка за отчетный год126998284882820287
21104 Выручка за предыдущий год828488282028722351
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111297152784719939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год715278471792122112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157011329810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год113298123660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1389108611910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1086119120180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18146-2100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46-2103480
23503 Прочие расходы за отчетный год97932435
23504 Прочие расходы за предыдущий год93243541
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84-47-2340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-47-2343130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год315063
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год506340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53-52-234250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-52-234250158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53-52-2340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-52-2342500
32003 Величина капитала на 319000
32006 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312045000
32008 Величина капитала на 312055000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)53000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)53000
33003 Величина капитала на 319000
33006 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312098000
33008 Величина капитала на 312108000
36003 Чистые активы на 312108000
36004 Чистые активы на 312055000
41103 Поступления – всего за отчетный год11073000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10740000
41193 Прочие поступления за отчетный год333000
41203 Платежи – всего за отчетный год11210000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9671000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год841000
41293 Прочие платежи за отчетный год698000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-137000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-137000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (14146) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11129+1389+0) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (181)/Выручка (12699) = 1.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (12699) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 1.208

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.208<2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (1.43%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕРВИСЦЕНТР ТЕХНОПЛАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить