Общество с ограниченной ответственностью "Фанол" ИНН:0273029270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48854616 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10120216
12103 Запасы на конец отчетного года1120428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113761433
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7614330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1125761649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7616490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года518518518
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5185180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215-14131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-141310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года733504649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5046490
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1222570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1222570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1125761649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7616490
21103 Выручка за отчетный год367244007861
21104 Выручка за предыдущий год440078610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312438057151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год380571510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год549595710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5957100
22203 Управленческие расходы за отчетный год255479224
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4792240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год294116131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1161310
23503 Прочие расходы за отчетный год252380
23504 Прочие расходы за предыдущий год23800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год269-122131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1221310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229-145131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1451310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229-145131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1451310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (1125) = 20.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3124+0+255) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (294)/Выручка (3672) = 8.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (3672) = 6.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.87

Индекс Альтмана Z = 4.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (8.01%), рентабельность компании (6.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фанол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить