Общество с ограниченной ответственностью "Комплект-Сервис" ИНН:0273029390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48855136 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3142387249834384
11504 Основные средства на конец предыдущего года3872498343845579
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4513523580
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3523583620
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1919190
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1919190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3612424353600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4243536047650
12103 Запасы на конец отчетного года36147348183401630332
12104 Запасы на конец предыдущего года34818340163033224864
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4271540
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2715410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85164010541158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года640105411291209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6478159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47815958
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года310280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3701035535353150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3553535315315490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40622397784067536314
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39778406753631432120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-716-343-7910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-343-791-10930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-416-43-491-793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43-491-793-913
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6642180
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года421820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6642180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года421820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32197288393451721684
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28839345172168426721
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года877510940663115421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109406631154216303
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4097239779411480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3977941148371050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40622397784067536314
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39778406753631432120
21103 Выручка за отчетный год36651562285081559778
21104 Выручка за предыдущий год56228508155977854503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33451495744766059202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49574476605626654333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3200665431550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6654315535120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2475338129510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3381295129360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72532732040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32732045760
23303 Проценты к уплате за отчетный год174419339851171
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19339851171982
23403 Прочие доходы за отчетный год1127022721826
23503 Прочие расходы за отчетный год539540783689
23504 Прочие расходы за предыдущий год540783689519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4318007850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8007855420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год153182128119
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1123450
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год234500
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2424160
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2416180
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год99-6-40
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-6-460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-356617583397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год617583397315
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3566175830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6175833970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-356)/Стоимость активов (40622) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33451+2475+0) = 2.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (725)/Выручка (36651) = 1.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-356)/Выручка (36651) = -0.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Индекс Альтмана Z = 4.445

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (1.98%), рентабельность компании (-0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить