Общество с ограниченной ответственностью "Аудиотрейд" ИНН:0273030011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48867820 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года122474128
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2474128212
11503 Основные средства на конец отчетного года170913164952915814
11504 Основные средства на конец предыдущего года3610220058144525
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года131961022002200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года131649022002200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13368213528275658142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135282756581426937
12103 Запасы на конец отчетного года2793612702591140633839682
12104 Запасы на конец предыдущего года2702591140633839682548504
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4495467446765484
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4674467654844940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11628122834959704677122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года283495970467712249961
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года57575757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153086711259947861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8671125994786138117
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1498527109376613601227
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года109376613601227432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294672416609221256371971433
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16609221256371971433642011
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308040617962041263936979575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17962041263936979575648948
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104110411041861
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10411041861770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101141101141101141100961
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101141101141100961100870
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2245704000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года32881000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2278585000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года484163865277609466335962
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года865277609466335962266026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216517829786553329542652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года829786553329542652282052
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70068016950631162795878614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16950631162795878614548078
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308040617962041263936979575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17962041263936979575648948
21103 Выручка за отчетный год70086589307816768671952921
21104 Выручка за предыдущий год893078167686719529211683251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63016777220214721991677039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год772202147219916770391404584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70698120876204668275882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120876204668275882278667
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год65426150967240319243413
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70698554505370135563
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55450537013556335254
23203 Проценты к получению за отчетный год89000
23303 Проценты к уплате за отчетный год70572482364124241039
23304 Проценты к уплате за предыдущий год48236412424103930249
23403 Прочие доходы за отчетный год52666354751444337307
23404 Прочие доходы за предыдущий год547514443373076406
23503 Прочие расходы за отчетный год526878126892665531670
23504 Прочие расходы за предыдущий год12689266553167011259
36003 Чистые активы на 31101141101141101141100961
36004 Чистые активы на 31101141101141100961100870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3080406) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (630167+0+0) = 11.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70698)/Выручка (700865) = 10.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (700865) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = 5.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (4.39), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (10.09%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аудиотрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить