Общество с ограниченной ответственностью "МИЛАНО" ИНН:0273030607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48880542 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3248523446101424858
12104 Запасы на конец предыдущего года234461014248583122
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1434000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27983654152551866
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3654152551866561
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года301892300000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года23000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27602500637904
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2500637904958
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6966652600260340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526002603476280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6966652600260347628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года526002603476284641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22984-14561-100220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14561-10022-101070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22484-14061-9522-9607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14061-9522-9607-3144
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1780827679120670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года915894885378775168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48853787751683082
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года561000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9215066661355560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6666135556172350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6966652600260347628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года526002603476284641
21103 Выручка за отчетный год1931721617596302146915
21104 Выручка за предыдущий год161759630214691538183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1641831314763541151904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131476354113875739308
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2898930283276100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302832761081580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3360027485268520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2748526852131470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-461127987580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2798758-49890
23403 Прочие доходы за отчетный год656520229571057
23404 Прочие доходы за предыдущий год202295710572219
23503 Прочие расходы за отчетный год10364866113792531
23504 Прочие расходы за предыдущий год8661137925311486
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8410-38413360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3841336-64630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46982510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6982510127
24603 Прочее за отчетный год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8423-453985-6463
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-453985-6463-519
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8423-4539850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-453985-64630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8423)/Стоимость активов (69666) = -12.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (164183+33600+0) = -2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4611)/Выручка (193172) = -2.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8423)/Выручка (193172) = -4.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.244

Индекс Альтмана Z = -3.53

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (-2.39%), рентабельность компании (-4.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИЛАНО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить