Общество с ограниченной ответственностью "БАШАВТОТЕКС" ИНН:0273031015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48885114 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2128146624456555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1466244565555954
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1419252837763
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92528377631306
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2269239163000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2391630087630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2269239163369401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2391633694019890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1353-1451-17160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1451-1716-22230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1345-1443-1708-2215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1443-1708-2215-4215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36143834804411616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года383480441161614105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3614383480440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38348044116160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2269239163369401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2391633694019890
21103 Выручка за отчетный год1144483586166576
21104 Выручка за предыдущий год48358616657648475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38737635558848629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11449629810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9629819880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год966115610830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1156108311900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178-194-1020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-194-102-2020
23203 Проценты к получению за отчетный год916280
23204 Проценты к получению за предыдущий год1628470
23403 Прочие доходы за отчетный год1236412173394
23404 Прочие доходы за предыдущий год36412173347439
23503 Прочие расходы за отчетный год22406361189
23504 Прочие расходы за предыдущий год4063611895205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1771465070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14650720030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29039
24603 Прочее за отчетный год79-14800
24604 Прочее за предыдущий год-148000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год982655072000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2655072000-4929
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год982655070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26550720000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (2269) = 4.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+966+0) = 18.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (178)/Выручка (1144) = 15.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (1144) = 8.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.593

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.372

Индекс Альтмана Z = -3.616

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (15.56%), рентабельность компании (8.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАШАВТОТЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить