ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРЕСТ" ИНН:0273031826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50770453 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года276542934866098
11504 Основные средства на конец предыдущего года293486609867286
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года276542934867186
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года293486718668278
12103 Запасы на конец отчетного года200
12104 Запасы на конец предыдущего года13070124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212337824640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328946403598
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2679299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79299376
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215138614980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года467549804309
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298053320972166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года340237216672587
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года39103842538425
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года384253842538425
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-3907400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года502933196127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года660061275969
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8939267044552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59514455244394
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20866305391542
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2807215422046
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208663053927506
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280722750627891
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298053320972166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года340237216672587
21103 Выручка за отчетный год116211198811576
21104 Выручка за предыдущий год119881157612179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год387300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77481198811576
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119881157612179
22103 Коммерческие расходы за отчетный год121367468710
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год674687108027
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год653552422866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год524228664152
23204 Проценты к получению за предыдущий год75100
23303 Проценты к уплате за отчетный год55862115
23304 Проценты к уплате за предыдущий год58621151696
23403 Прочие доходы за отчетный год2763404662
23404 Прочие доходы за предыдущий год340466299
23503 Прочие расходы за отчетный год839840186881
23504 Прочие расходы за предыдущий год36412881841
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1592-733-68
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3041-681714
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год426107963
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год157363415
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-108-19490
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-108896162
24603 Прочее за отчетный год-44816-1
24604 Прочее за предыдущий год16-16
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1570-2808158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4721581365
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1570-2808158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4721581365

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1570)/Стоимость активов (29805) = -5.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3873+1213+0) = 128.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6535)/Выручка (11621) = 56.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1570)/Выручка (11621) = -13.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.428

Индекс Альтмана Z = -4.199

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (56.23%), рентабельность компании (-13.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить