ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРМАРКЕТ "КАЛИНА" ИНН:0273032178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50777939 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3757770
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5777970
11503 Основные средства на конец отчетного года66090689527106660638
11504 Основные средства на конец предыдущего года689527106660638460
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1009909909901093
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9909909901107
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года163859340
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года93460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18350270092721370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7009272137617310
12103 Запасы на конец отчетного года13833312578710527265615
12104 Запасы на конец предыдущего года1257871052726561549017
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1692199611669545995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1996116695329535830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9370077700427000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97069068783815537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года906878381553710689
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1497312485162075050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2485162075051271470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333233318608279642188878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31860827964218887897103
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2405702164351770980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2164351770981271580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241570217435178098128158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21743517809812815881761
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4600082000600000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года820006000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4600082000600000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года820006000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45663191734154460720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19173415446072015342
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4566319173415440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1917341544607200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333233318608279642188878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31860827964218887897103
21103 Выручка за отчетный год468499438249404131355448
21104 Выручка за предыдущий год438249404131355448293208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год375158355324321585313224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355324321585284067262495
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9334182925825460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8292582546713810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7234257842438190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5784243819291570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2099925083387270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2508338727422240
23203 Проценты к получению за отчетный год4123960458070
23204 Проценты к получению за предыдущий год9604580733070
23403 Прочие доходы за отчетный год16202209511386610903
23404 Прочие доходы за предыдущий год209511386675965497
23503 Прочие расходы за отчетный год117361143647393158
23504 Прочие расходы за предыдущий год11436473931582224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2958844202536610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4420253661499690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5453486537213572
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4865372135722121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24135393374994046397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39337499404639731865
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2413539337499400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3933749940463970
32003 Величина капитала на 311000000
32007 Величина капитала на 31216435000
32008 Величина капитала на 31217435000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24135000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24135000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24135000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24135000
33003 Величина капитала на 311000000
33007 Величина капитала на 31240570000
33008 Величина капитала на 31241570000
36003 Чистые активы на 31241570000
36004 Чистые активы на 31217435000
41103 Поступления – всего за отчетный год461845000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год448558000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5222000
41193 Прочие поступления за отчетный год8065000
41203 Платежи – всего за отчетный год454907000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год331947000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19499000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год43173000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5528000
41293 Прочие платежи за отчетный год54760000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6938000
42103 Поступления – всего за отчетный год93700000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год93700000
42203 Платежи – всего за отчетный год100000000
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год100000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6300000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период638000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24135)/Стоимость активов (333233) = 7.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (375158+72342+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20999)/Выручка (468499) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24135)/Выручка (468499) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.312

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.635

Индекс Альтмана Z = 5.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.46), коэффициент текущей ликвидности (5.49), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (5.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРМАРКЕТ КАЛИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить