Общество с ограниченной ответственностью "БАОЛ" ИНН:0273032379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50778578 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12701485
12104 Запасы на конец предыдущего года14851390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года266248
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18011781
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17811745
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18011781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17811745
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года513513
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года513513
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11461107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11071071
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16591620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16201584
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116161
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2045
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18011781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17811745
21103 Выручка за отчетный год48215089
21104 Выручка за предыдущий год50894946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45214023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40234321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3001066
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1066625
22103 Коммерческие расходы за отчетный год191622
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год622495
22203 Управленческие расходы за отчетный год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год444130
23504 Прочие расходы за предыдущий год408128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3936
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год362
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3936
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3936
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год362

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (1801) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4521+191+70) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (4821) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (4821) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.683

Индекс Альтмана Z = 18.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (3.04), коэффициент текущей ликвидности (12.68), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить