ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТАМИН" ИНН:0273032499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20671357 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года140103815131617
12104 Запасы на конец предыдущего года103815131617742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52355373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35537352
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года933000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1125107315660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1073156616900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1125107315661690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107315661690794
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5055055000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5055055000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-634181840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18184-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-129686584498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года686589498-307
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года600000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года600000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6543879821192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38797711921101
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6543879820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38797711920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1125107315661690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107315661690794
21103 Выручка за отчетный год6425930495057915
21104 Выручка за предыдущий год9304950579156711
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5140729977296924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7299772955797052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1285200517760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2005177623360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1708169015360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1690153613450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4233152400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3152409910
23503 Прочие расходы за отчетный год392883270
23504 Прочие расходы за предыдущий год88327044
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8152272080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2272089210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130122116107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8159786805
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9786805-492
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-81597860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97868050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-815)/Стоимость активов (1125) = -72.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5140+1708+0) = -6.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-423)/Выручка (6425) = -6.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-815)/Выручка (6425) = -12.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.724

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.724

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.103

Индекс Альтмана Z = -4.585

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-6.58%), рентабельность компании (-12.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТАМИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить