Общество с ограниченной ответственностью фирма "Интерстиль" ИНН:0273032668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50783711 ОКВЭД:17.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6300
12103 Запасы на конец отчетного года800126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года246363
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3813191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года318973
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38166191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6619173
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2631515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11851176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5117658
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11851176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5117658
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38166191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6619173
21103 Выручка за отчетный год416740672477
21104 Выручка за предыдущий год406724772613
21203 Себестоимость продаж за отчетный год387539772408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год397724082304
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2929069
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9069309
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2929069
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9069309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2929069
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9069309
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2489069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9069309

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (248)/Стоимость активов (381) = 65.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3875+0+0) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (4167) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (248)/Выручка (4167) = 5.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.69

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.651

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.766

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.229

Х5 = Выручка/Активы = 10.937

Индекс Альтмана Z = 15.277

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (3.23), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (5.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Интерстиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить