Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "Комплекс" ИНН:0273032844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12707163 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25490021711326
11504 Основные средства на конец предыдущего года900217113261750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25490021710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года900217113260
12103 Запасы на конец отчетного года22783172501443511328
12104 Запасы на конец предыдущего года17250144351132811220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3740745268676788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7452686767885564
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7993710911348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93710911348681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2660225639223930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2563922393194640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26856265392456420790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26539245642079019215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21741163211643217916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16321164321791615094
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51151021878052874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10218780528742787
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51151021881320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10218813228740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26856265392456420790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26539245642079019215
21103 Выручка за отчетный год78773947247265071866
21104 Выручка за предыдущий год94724726507186656069
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70215896537072768022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89653707276802253666
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8558507119230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5071192338440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8558507119230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5071192338440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18180113
23403 Прочие доходы за отчетный год414012698121333
23404 Прочие доходы за предыдущий год126981213331194
23503 Прочие расходы за отчетный год5821608240921806
23504 Прочие расходы за предыдущий год6082409218061744
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6877257-14380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год257-143832910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145736846469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36846469641
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5420-111-14842822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-111-148428221099

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5420)/Стоимость активов (26856) = 20.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70215+0+0) = 12.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8558)/Выручка (78773) = 10.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5420)/Выручка (78773) = 6.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.25

Индекс Альтмана Z = 12.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (5.2), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (10.86%), рентабельность компании (6.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие Комплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить