ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ" ИНН:0273033559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50801484 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3244201710005
12104 Запасы на конец предыдущего года201715999996
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года32363133
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года363288154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5334369488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43624310002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3612412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1241244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3845294019676
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2940215320234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3845294019676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2940215320236
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10908281461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8286411318
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11008381471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8386511328
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года163915450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года154500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110655718205
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года557150218908
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2745210218205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2102150218908
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3845294019676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2940215320236
21103 Выручка за отчетный год277052254019335
21104 Выручка за предыдущий год225401933522634
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256272055117195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205511709520160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207819892140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год198922402474
22103 Коммерческие расходы за отчетный год139314131929
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год141319292050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год685576211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год576311424
23503 Прочие расходы за отчетный год35834232
23504 Прочие расходы за предыдущий год3423229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год327234179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234279395
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год654736
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год475679
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год262187143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187223316
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год262187143
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187223316

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (3845) = 6.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25627+1393+0) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (685)/Выручка (27705) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (27705) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.401

Индекс Альтмана Z = 5.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (2.47%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ МЕТАЛЛОСНАБЖЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить