ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГЕТ" ИНН:0273033870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50798894 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154011800
11504 Основные средства на конец предыдущего года118000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года154011800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118000
12104 Запасы на конец предыдущего года1755400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12190542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1905420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15521370542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13705420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года540550534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5505340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10128208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10128208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15521370542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13705420
21103 Выручка за отчетный год470593180
21104 Выручка за предыдущий год5931800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год430543118
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5431180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год405062
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год405062
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год405034
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год405034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (1552) = 2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (430+0+0) = 9.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (470) = 8.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (470) = 8.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.534

Индекс Альтмана Z = -3.404

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (8.51%), рентабельность компании (8.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить