Общество с ограниченной ответственностью "Башморозпродукт" ИНН:0273033911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50798977 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года21494949
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года49494949
11503 Основные средства на конец отчетного года44347857105352126
11504 Основные средства на конец предыдущего года7857105352126372
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44557906105842175
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7906105842175421
12103 Запасы на конец отчетного года167213146715148248146876
12104 Запасы на конец предыдущего года146715148248146876141211
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года101142342596915
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1423425969159785
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219403720748715066302389
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года720748715067302389205318
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4886672542482128320
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года67254248212832054895
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22518585144154568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85851441545685346
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9880024
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года393854885184924471589068
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года885184924471589068416579
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398309893090935054591243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года893090935055591243417000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10338713769546813
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7137695468133348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20338171371695416813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17137169541681313348
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101389347684194034213269
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года347684194034213269200057
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276276527269722765361150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года527269722765361150203585
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года306100011370
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1000113700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года377971875953918100574430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года875953918101574430403652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398309893090935054591243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года893090935055591243417000
21103 Выручка за отчетный год1486217167794924448231970186
21104 Выручка за предыдущий год1677949244482319701862250901
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1425992156878523204261872818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1568785232042618728182172072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6022510916412439797368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1091641243979736878829
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6465013889316708680804
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1388931670868080474821
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4425-29729-4268916564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29729-42689165644008
23203 Проценты к получению за отчетный год10602187388548652
23204 Проценты к получению за предыдущий год1873885486528615
23303 Проценты к уплате за отчетный год34890245922465918512
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24593246591851217950
23403 Прочие доходы за отчетный год590708579912181120350
23404 Прочие доходы за предыдущий год857991218112035021855
23503 Прочие расходы за отчетный год25492219266074517974
23504 Прочие расходы за предыдущий год21925607451797412454
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48651142525729080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11425257290804074
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1664228524303837
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2285243038372050
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год691002022
24604 Прочее за предыдущий год903000929
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32011101425238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11014252381095
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32011101425238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11014252381095
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32007 Величина капитала на 317137695468133348
32008 Величина капитала на 3117137169541681313348
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32011831413590
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)32011831413590
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32011831413590
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)32011831413590
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33007 Величина капитала на 3110338713769546813
33008 Величина капитала на 3120338171371695416813
36003 Чистые активы на 3120338171371695416813
36004 Чистые активы на 3117137169551681313348
41103 Поступления – всего за отчетный год2051304195382524627001506522
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2048917189986224176311487007
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год422405885
41193 Прочие поступления за отчетный год234553961448119510
41203 Платежи – всего за отчетный год1823229214443325291031453282
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1733597208691424841441344172
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6321985498957301
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год35718210612164217616
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3611113420833622
41293 Прочие платежи за отчетный год43982254701133980571
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год228075-190608-6640353240
42103 Поступления – всего за отчетный год6689184426839921453560
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год658560660739023446085
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год10358089807475
42203 Платежи – всего за отчетный год6564704060666776118332
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год656470263666776118332
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год124483661792438-64772
43103 Поступления – всего за отчетный год200000342500455954599770
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год200000342500455954599770
43203 Платежи – всего за отчетный год442532192381478207588982
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год442532192381478206587433
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-242532150119-2225310788
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2009-38723782-744

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3201)/Стоимость активов (398309) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1425992+64650+0) = -0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4425)/Выручка (1486217) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3201)/Выручка (1486217) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 2.099

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.099<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-0.3%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башморозпродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить