Общество с ограниченной ответственностью "Белоснежка" ИНН:0273034070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50806180 ОКВЭД:51.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1078165014861995
11504 Основные средства на конец предыдущего года165014861995662
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1078165014860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1650148619950
12103 Запасы на конец отчетного года13492969687926940
12104 Запасы на конец предыдущего года9696879269406255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2973235957583154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2359575831542033
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69528725142394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года287251423941598
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1716012342170640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1234217064124880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18238139921855014483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13992185501448310548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13472118891153710248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1188911537102488343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4766210365304235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2103653042352205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4766210370130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2103701342350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18238139921855014483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13992185501448310548
21103 Выручка за отчетный год45173276613757642590
21104 Выручка за предыдущий год27661375764259042575
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41475268122721640844
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26812360443217340939
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3698849103600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8491532104170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год369884915320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год849153217460
23403 Прочие доходы за отчетный год1599210015623405
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100156234054312
23503 Прочие расходы за отчетный год1855195314262777
23504 Прочие расходы за предыдущий год1953142627773644
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год344299616680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год996166823740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1292643369447
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год643369447450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215035312991927
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год353129919271854

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2150)/Стоимость активов (18238) = 11.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41475+0+0) = 8.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3698)/Выручка (45173) = 8.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2150)/Выручка (45173) = 4.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.827

Индекс Альтмана Z = 9.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (3.6), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (8.19%), рентабельность компании (4.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белоснежка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить