Общество с ограниченной ответственностью "Наш город" ИНН:0273034760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50816899 ОКВЭД:51.39.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года595652314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65231462
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56028530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28530299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1155937344
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года937344361
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1293937344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года937344361
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359204145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204145274
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года700330
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года70000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7007330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2350165
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года333412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2350199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3319987
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1293937344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года937344361
21103 Выручка за отчетный год2374740463849
21104 Выручка за предыдущий год404638490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2113139243945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год392439450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2616122-96
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122-960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2616122-96
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122-960
23503 Прочие расходы за отчетный год67250
23504 Прочие расходы за предыдущий год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год254997-96
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97-960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254957-130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57-1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2549)/Стоимость активов (1293) = 197.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21131+0+0) = 12.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2616)/Выручка (23747) = 11.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2549)/Выручка (23747) = 10.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.971

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.971

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.384

Индекс Альтмана Z = 24.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.38), коэффициент быстрой ликвидности (4.91), коэффициент текущей ликвидности (4.91), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (11.02%), рентабельность компании (10.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Наш город

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить