Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Альфа-Столица" ИНН:0273037151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52980775 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4511726020703909
12104 Запасы на конец предыдущего года7260207039094444
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года99520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24352314126652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2314126601094
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4520307724551562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года307724551562773
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114661266058000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12660580055230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11466126601056810475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12660105681047511447
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года220-2-30
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2-3130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233111026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11102610
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года47349300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года493000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47349300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года493000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10760121561055810449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12156105581044911437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1076012156105580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1215610558104490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11466126601056810475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12660105681047511447
21103 Выручка за отчетный год32214228492249120599
21104 Выручка за предыдущий год22849224912059916049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26924183521814420533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18352181441618815998
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5290449743470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4497434744110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5778502045310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5020453143450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-488-523-1840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-523-184660
23403 Прочие доходы за отчетный год86446953280
23404 Прочие доходы за предыдущий год469532800
23503 Прочие расходы за отчетный год25473700
23504 Прочие расходы за предыдущий год4737000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год351-5651440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-565144660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70142913
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14291310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281-57911553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5791155341
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год281-5791150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-579115530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (11466) = 2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26924+5778+0) = -1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-488)/Выручка (32214) = -1.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (32214) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.719

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-1.51%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Многопрофильная компания Альфа-Столица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить