ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭСКАПАДА" ИНН:0273037264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39960207 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1110
11503 Основные средства на конец отчетного года6811811811
11504 Основные средства на конец предыдущего года811811811959
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78128120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8128128120
12103 Запасы на конец отчетного года314314314282
12104 Запасы на конец предыдущего года314314282261
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2392392390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2392392350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7337601296429288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года760129642905319034
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года96145213534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14521353419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13821458277670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145827767301040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138922702857930916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2270285793091620275
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1110
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года940135315120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1353151215500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года949136215211559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1362152115591440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4409082705829357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года908270582935718835
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года440908270580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90827058293570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138922702857930916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2270285793091620275
23403 Прочие доходы за отчетный год500000
23503 Прочие расходы за отчетный год91315997121
23504 Прочие расходы за предыдущий год1599712169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-413-159-340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-159-341640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-413-159-38119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-159-38119641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-413-159-380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-159-381190
32003 Величина капитала на 318000
32005 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311353000
32008 Величина капитала на 311362000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))413000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)413000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))413000
33218 Убыток (ИТОГО)413000
33003 Величина капитала на 318000
33005 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31940000
33008 Величина капитала на 31949000
36003 Чистые активы на 31949000
36004 Чистые активы на 311362000
41103 Поступления – всего за отчетный год427000
41193 Прочие поступления за отчетный год427000
41203 Платежи – всего за отчетный год476000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год428000
41293 Прочие платежи за отчетный год48000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-49000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-49000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-413)/Стоимость активов (1389) = -29.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-413)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.157

Индекс Альтмана Z = 3.748

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЭСКАПАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить