ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИО" ИНН:0273037271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52980947 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57916650
11504 Основные средства на конец предыдущего года166500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57916650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166500
12104 Запасы на конец предыдущего года16700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года281751732163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года517321630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года375805591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8055910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319261452754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года614527540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377178102754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года781027540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358167692516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года676925160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1901041238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10412380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1901041238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10412380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377178102754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года781027540
21103 Выручка за отчетный год979097068660
21104 Выручка за предыдущий год970686600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год568356186154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год561861540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год410740882506
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год408825060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год410740882506
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год408825060
23503 Прочие расходы за отчетный год112207163
23504 Прочие расходы за предыдущий год2071630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399538812506
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год388125060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3252560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367036252506
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362525060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3670)/Стоимость активов (3771) = 97.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5683+0+0) = 72.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4107)/Выручка (9790) = 41.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3670)/Выручка (9790) = 37.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.973

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.847

Индекс Альтмана Z = 35.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.97), коэффициент быстрой ликвидности (16.8), коэффициент текущей ликвидности (16.8), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (41.95%), рентабельность компании (37.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить