ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД" ИНН:0273037352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52981071 ОКВЭД:29.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45110399185223
11504 Основные средства на конец предыдущего года399185223892
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года111178111305109044
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11130510904474030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года156288151223114267
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15122311426774922
12103 Запасы на конец отчетного года695112919920021
12104 Запасы на конец предыдущего года291992002135702
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20773369036108434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6903610843478374
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года618618618
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года618618618
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4592051138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205113870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22429200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года502613100904129211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100904129211114764
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года658901252127243478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года252127243478189686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года232323
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года232323
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года481504815048150
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года481504815048150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1327094777004
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года947770043101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года614435765055177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года576505517751274
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2190000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45159172577157994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172577157994138412
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года552299030307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года597458194477188301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194477188301138412
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года658901252127243478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года252127243478189686
21103 Выручка за отчетный год27815863851127276
21104 Выручка за предыдущий год89664127276142494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26953855902120802
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79926120802138212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год862079496474
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год973864744282
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год862079496474
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год973864744282
23403 Прочие доходы за отчетный год516421091592
23404 Прочие доходы за предыдущий год161715962115
23503 Прочие расходы за отчетный год904269674742
23504 Прочие расходы за предыдущий год771947424786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год474230913324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год363633281611
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год949618665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год727665385
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год379324732659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290926631226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год379324732659
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год290926631226

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3793)/Стоимость активов (658901) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8620)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (269538+0+0) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8620)/Выручка (278158) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3793)/Выручка (278158) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Х5 = Выручка/Активы = 0.422

Индекс Альтмана Z = 0.989

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЙ КРАНОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить