Закрытое акционерное общество "Радон" ИНН:0273037592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52983472 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15991889342254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1889342254518
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2605023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года502335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185919393440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19393442570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18591939344257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1939344257553
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года248190890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190891460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25820099156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20099156511
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16011739245101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173924510142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160117392450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17392451010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18591939344257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1939344257553
21103 Выручка за отчетный год117761266439626853
21104 Выручка за предыдущий год126643962685313192
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9742985531806614
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98553180550712566
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203428097820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280978213460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год167725306330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год253063311070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3572791490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2791492390
23503 Прочие расходы за отчетный год47413856
23504 Прочие расходы за предыдущий год4138560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3102381110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2381111830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62482237
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год482237125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24819089146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19089146501
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год248190890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190891460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Радон

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Радон

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Радон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (248)/Стоимость активов (1859) = 13.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Радон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9742+1677+0) = 3.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Радон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (357)/Выручка (11776) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Радон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (248)/Выручка (11776) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Радон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Радон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Радон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Радон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Радон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = 2.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Радон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Радон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить